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金融是现代经济的核心，近年来我国金融业有很大发展，金融市场应运而生，并空前活跃。由于其与经济的紧密联系，也成为犯罪分子窥视的目标，在金融领域内的犯罪活动并由此导致的金融犯罪也给国家经济带来了极大的危害。从全球范围来看，金融诈骗犯罪案件也呈迅速增长的趋势，全世界每年因国际金融欺诈所遭受的经济损失高达二十亿美元左右。在东营集资诈骗、贷款诈骗、信用卡诈骗、保险诈骗等金融诈骗案件逐年呈上升趋势。特别是贷款诈骗、保险诈骗上升的尤为迅速。金融诈骗犯罪已成为当前金融领域中的一大公害，依法防范和打击金融诈骗犯罪活动，已成为世界各国的共识。
一、金融诈骗犯罪及其特点
1、主体包括个人和单位，新《刑法》规定集资诈骗、票据诈骗、信用证诈骗，保险诈骗可以是个人犯罪，也可以是单位犯罪。
2、客体是复杂客体，具有双重性。金融诈骗在侵害财产权利的同时也侵害了金融秩序。
3、标的为有形标的和无形标的。金融诈骗犯罪分子多数直接目的是骗取资金，也有少数骗取银行开具保函、托收凭证等文件、票据，到第三者处招摇撞骗，严重影响金融机构的信誉。
4、金融诈骗载体为职业关系。一般表现为银行与政府间行政关系，银行与银行间业务关系，银行与客户间信用关系。
5．金融诈骗呈专业化、智能化、隐蔽性强的特点。
二、当前金融诈骗犯罪产生的原因
1、社会原因。由于资金短缺，犯罪分子通过正常渠道不能获得资金，于是有些人就采取非法手段获取资金，这种情况下，金融诈骗的发生就很难避免；同时我国金融诈骗案件的大量增加，与我国深化金融体制改革的同时对有些金融业务、信用工程管理滞后、监控不力不无关系；再有，目前我国社会主义市场经济的法律体系还没建立健全，金融业务活动的管理法规还不甚完善。立法滞后，司法和行政执法工作上又存在弊端，这就给不法之徒进行金融诈骗提供了机会。
2、行业原因。金融诈骗之所以猖獗，除了上述社会原因外，更主要在于金融领域存在着一些弊端。这些弊端具体表现为：筹措资金混乱；资金拆借违规违章；入股投资混乱；内部管理存在漏洞。这些现象，导致金融市场诈骗案件不断发生。
三、对金融诈骗犯罪的防范
为了保证金融体制改革顺利进行，保障金融活动和信用安全，防治金融诈骗违法犯罪活动，必须采取有效的预防和控制手段，包括法律预防，也包括社会预防。
1、法律预防。包括立法预防和司法预防。第一，理顺刑法与金融法律、法规相协调关系，保证法律金融诈骗类犯罪剖析维普资讯金融与法制囫的统一性、完整性。刑法典是打击犯罪的总规。同时，在金融法规中制定完整科学的刑事条款，是完善刑事法律体系，惩罚金融犯罪的需要。在金融法规中的刑事责任条款规定的刑事违法行为在刑法典中应有可适用的相对应具体条款，以确保准确有效打击金融犯罪分子，保护金融法规的权威性。第二，刑事立法要使“确认立法加强其超蓟性。传统的立法指导思想是，成熟一个制定一个，以保证法律的现实性、稳定性和权威性。我国新刑法典对证券市场现货交易的虚假陈述、内幕交易、操纵市场犯罪行为作了规定，而对期货交易、期权交易活动种形成的诈骗犯罪尚为作预见性的规定。第三，加强金融刑事法规解释。新《刑法》对金融诈骗罪”只作原则性规定，对数额档次及“其它严重情形没有作具体规定。最高人民法院审判委员会第853次会议讨论通过《审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》是对《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》抽象性所做的解释。今后，对金融诈骗案件的审理可参考适用。但这种司法解释必定不同于立法解释。建议在制定相关的金融刑事法规时，应由立法机关作出适当解释，以便司法机l关准而快地打击犯罪。第四，完善金融立法。金融活动只有以法律来规范才能健康有序地进行。随着《中国人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》、《证券法》、《担保法》等一系列法律法规颁布，我国金融业发展逐步进入规范化、法制化。证券期货市场是我国新兴的资本市场，仅有《关于禁止证券欺诈行为暂行办法》的行政法规和刑法的零星规定，还不足以制止证券期货诈骗及各种违规现象。制定《典当条例》、《金融租赁条例》等法律法规势在必行。其次，加强经济司法活动。“有法必依是实现法治的关键环节，能使金融业健康有序发展，遏制金融诈骗犯罪。第五，司法部门要加强对金融诈骗犯罪的打击力度。对各种金融诈骗犯罪，司法部门要坚决依法查处，造成重大损失的案件，要集中力量查处，决不能手软。同时，对一些金融机构有案不报、有案不查、以罚代刑、自行处理的行为也要严肃查处。
2、社会预防。金融诈骗犯罪波及面广，仅依靠立法、司法预防是不够的，它需要公民、基层组织、社会团体、中介组织参与进行综合治理，司法部门和金融部门应对金融诈骗严重性进行宣传，普及和提高公民识别和预防金融诈骗的能力，避免在集资诈骗等非法活动中受蒙骗。对金融诈骗犯罪的社会预防，必须做到以下几点：第一，加速、深化金融体制改革。近年来，我国金融诈骗案大量滋生且呈上升趋势，与目前金融体制的不完善是直接相关的。因此，要从根本上预防金融诈骗，减少金融欺诈，就必须不断改革，尽快建立起能适应市场经济要求的金融体制。第二，整顿金融市场，规范金融秩序。一是要规范集资行为，禁止乱集资。二是要规范同业拆借市场，全面清理同业拆借机构。三是要严格结算纪律，要加大监督力度，加强现金管理，防止资金“体外循环”。第三，加强金融机构的内部控制。一是要进一步健全银行间的垂直管理体制；二是基层银行应从严管理；三是建立健全规章制度；四是加强金神机构内部的监督体系；五是要加强监督检查。第四，建立并完善金融信用体系。诈骗实质上是对经济活动中诚实信用原则的违反。诚实信用原则作为市场经济活动中的道德准则，它要求一切市场参加者在不损害他人利益和社会公益的前提下，追求自己的利益。金融诈骗犯罪的诈骗特性是对该原则的违反，建立一个完善的金融信用体系则是最佳途径。
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